关于ＸＸ县2005年财政预算执行情况
和2006年财政预算（草案）的报告
—2006年3月7日在县十四届人民代表大会第五次会议上
县财政局局长 ＸＸＸ
各位代表：
我受县人民政府委托，书面向大会报告我县2005年财政预算执行情况和2006年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员、列席人员和邀请人员提出意见。
一、2005年预算执行情况
2005年，全县财税部门认真贯彻落实科学发展观，紧紧围绕县委、县政府的工作部署，深化财政改革，做大财政“蛋糕”，广辟资金渠道，扎实工作，保持了财政运行的良好势头，保持了财政收入的稳步增长，较好地完成了全年财政收支预算。
（一）财政收入目标任务顺利完成
2005年，全县共完成财税总收入1.4738亿元，为预算的103.42%，比上年(按同口径，下同)增加2357.7万元，增长20.62%。其中：地方财政收入完成9658.8万元，为预算的102.55%，比上年增加1298.9万元，增长15.54%；
上划中央“两税”收入完成3686万元，为预算的99. 29%，比上年增加792.9万元，增长27.41%，上划中央和省所得税收入完成1393.2万元，为预算的124.5%，比上年减少53万元，递减4.42%（递减的原因是烟草企业所得税的征管上划到市国税局所致，2004年烟草企业所得税入库额为233万元）。
1、财政总收入分项完成的情况是：
一般预算收入完成9658.8万元，为预算的102.55%,比上年增加1298.9万元,增长15.54%。分项完成情况是:
税收收入完成5526.7万元，为预算的104.66%,比上年增加1313万元,增长31.16%。
其中:县级增值税完成1228.7万元，为预算的99.29%，比上年增加264.3万元，增长27.41%。
营业税完成1859.5万元，为预算的88.55%，比上年增加147.6万元，增长8.62%。
县级个人所得税完成423.4万元，为预算的128.3%，比上年增加96.8万元，增长29.64%。
县级企业所得税完成118.4万元，为预算的112.55%，因烟草企业所得税上划233万导致此项收入比上年减少20.6万元，降低14.82%。
耕地占用税完成743.3万元，为预算的297.32%，比上年增加537.6万元，增长261.35%。
契税收入完成325.5万元，为预算的130.2%，比上年增加166.8万元，增长105.1%。
其他各税收入完成442.4万元，为预算的70.46%，比上年增加95.5万元，增长27.53%。
非税收入完成4132.1万元，为预算的99.86%，比上年减少14.1万元，降低0.34%。
2、财政总收入分块完成情况
国税完成5537.3万元，为预算的100.27%，比上年增加900.4万元，增长19.42%。
地税完成4163.2万元，为预算的100.08%，比上年增加796.7万元，增长23.67%。
财政完成5037.6万元，为预算的110.28%，比上年增加660.6万元，增长15.09%。
（二）财政支出基本到位
2005年，我们认真执行县十四届人大四次会议审议通过的预算支出方案，积极组织资金，优先保证了全县机关的正常运转和行政事业单位人员工资按月足额发放，重点保证了全县农业、教育、计育、重大项目支出和社会保障等重点支出的及时到位，维护了社会大局稳定。具体支出情况是：
基本建设支出758万元，为预算的100%， 比上年增长164.11%。
企业挖潜改造支出61万元，为预算的73.49%。比上年增长335.71%。
科技三项费支出41万元，为预算的100%，比上年增长13.88%。
农业支出1712万元，为预算的91.02%，比上年增长25.42%。 林业支出765万元，为预算的76.12%，比上年增长25.42%。
水利和气象支出585万元，为预算的81.48%，比上年增长206.78%。
工交部门事业费支出408万元，为预算的100%，同口径增长52.36%(其中救灾经费350万元)。
流通部门事业费支出56万元，为预算的100%，比上年增长16.67%。
文体广播事业费支出943万元，为预算的99.16%，比上年增长16.28%。
教育支出8740万元，为预算的96.1%，比上年增长30.29%。
科学支出22万元，为预算的100%，比上年增长144.44%。
医疗卫生支出1187万元，为预算的97.78%，比上年增长54.96%。
其他部门事业费支出1271万元，为预算的84.68%，比上年增长39.52%。
抚恤和社救费支出3208万元，为预算的92.58%，比上年增长116.17%。
行政事业单位离退休支出3183万元，为预算的91.39%，比上年增长7.64%。
社会保障补助支出1944万元，为预算的92.88%；
比上年增长31.46%。
行政管理费支出5625万元，为预算的93.86%，同口径增长31.46%。
公检法司支出1941万元，为预算的92.74%，比上年增长42.86%。
城市维护费支出300万元，为预算的100%， 比上年增长12%。
政策性补贴支出61万元，为预算的100%，比上年增长29.79%。
支援不发达地区支出662万元，为预算的94.8%，比上年下降36.35%。
专项支出364万元，为预算的58.33%，比上年增长33.33%。
其他支出4496万元，为预算的41.09%， 比上年增长54.87%。
（三）财政收支实现平衡
经初步决算（尚未与省市财政部门进行年终结算），2005年我县实现一般预算收入9659万元，上级补助收入20418万元，用于当年财政收支平衡预算的财政收入总额为30077万元；
一般预算支出28400万元，上解支出1677万元，总支出为30077万元，收支两抵，当年财政收支实现平衡。
（四）2005年财政预算执行和财政工作的主要特点
1、财源项目建设纵深推进。财政部门始终坚持经济决定财政的理念，注重通过促进经济增长，夯实财源基础，做大财政“蛋糕”。不断创新和完善财源建设管理机制，促进全县财源建设纵深推进。实施了以项目建设为突破口，以民营经济为主体的“兴工强县”战略，着力培植质量型和效益型财源。为保证财源建设项目的落实，推行了“一个财源项目、一名县级领导、一套工作班子、一个目标管理” 的“四个一”工作机制。县级财政安排了财源项目建设奖励基金120万元，对重点项目和行业予以支持、引导，增强了各级各部门抓财源建设的积极性和紧迫感，有力地促进了财源建设,2005年财政收入是建县以来增幅最快,增量最多的一年,创造了财政收入历史新高。
2、财税收入征管形成“合力”。县五大家领导高度重视财税工作，在注重财源建设的同时，对收入征管也提出了更高要求，严格推行了以实现财政收入按月完成8.33%的均衡入库为目标的考核机制，对国税、地税、财政、15个乡镇和有非税收入征管职能的县直及县直以上单位实行了一月一考核，一月一通报，媒体跟踪访谈的经常性督查，为财税征管营造了良好的工作环境,财税责任考核机制进一步完善，奖罚措施进一步严格。2005年，县委、县政府突出了资源型企业的税费征管，专门成立了稽查办，出台了煤炭税费征管暂行办法，派驻了大批财政干部24小时进驻煤炭企业，加强煤炭税费征收的调查和监管，并着手建立高精密度电子地磅和电子实时监控系统，为全面推行据实征收奠定了坚实的物质基础。
3、重点支出得到了保障。在支出预算执行中，我们力争做到“三个坚持”，科学调度资金，优化支出结构，增加保障能力，财政政策性支出基本到位。坚持“量入为出、效率优先、兼顾财力、适度从紧”的原则，突出资金效益最大化，提高支出水平。坚持公共财政的理财方向，把支出首先安排在政权运转、义务教育、公共卫生、社会保障和基础设施建设等公共服务上，确保了全县机关的正常运转，保障了县委、县政府重大决策的实现，确保了农业、教育、科技、公检法司等重点支出的及时到位。坚持“以人为本”的理财思想，坚持把工资作为支出的第一顺序，保证全县干部职工和村干部工资的正常发放；
注重财力倾斜，确保了弱势单位和弱势群体的基本利益。
4、财经秩序趋于规范 。我们认真贯彻《行政许可法》，大力推进依法理财。不断完善行政支出管理办法，牢固树立“节支即增收”的观念，把握行政支出的重点和关键，出台了专项资金管理办法，使专项资金管理有章可循，有法可依，基本做到了专款专用。切实提高财政监督水平，拓展和延伸会计集中核算职能，逐步实现了从单纯的会计核算向会计核算和财务管理并举的转变，规范了全县行政事业单位的财务收支行为，严厉查处挪用、套取财政专项资金行为，推进了政府集中采购,节约了财政资金。
5、财政管理和改革逐步推进。围绕建立公共财政目标，继续完善和推进各项财政改革，完善和细化了综合财政预算，对各单位的资金实行综合预算，内外统筹。建立了涵盖全县的财政供养人员信息系统，建立了各单位的基础数据信息库和动态管理系统。结合上级财政部门的有关政策和规定，初步拟定了县直单位推行部门预算的基本方案和支出标准，为适时推进预算支出改革做了一定的基础性工作。
各位代表！2005年的财政工作虽然取得了一定成绩，但我们也应清醒地认识到，当前我县财政运行中还存在着许多困难和矛盾。一是财政收入总量依然较小，非税收入比重偏高，财政可用财力不多，二是收支矛盾依然突出,“吃饭财政”现状没有从根本上扭转。三是财税征管还存在薄弱环节，漏征漏管现象依然存在。四是乡镇财政负债较重，仍然存在着一定的运行困难。对这些矛盾和问题，我们将认真研究，逐步加以解决。
二、2006年财政预算（草案）
2006年是“十一五”规划的开局起步之年。编制和执行好今年财政预算，对于促进我县经济和社会各项事业发展具有十分重要的意义。根据全省财政工作会议和县委经济工作会议的要求，2006年财政预算编制和财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，努力培植财源，积极组织财政收入，调整优化支出结构，保障各项重点支出，不断深化财政改革，创新财政体制机制，强化财政监督管理，全面提升依法理财能力，为促进我县经济发展和社会进步提供可靠的财力保障，确保财政收支平衡。
按照上述指导思想，结合我县近几年预算收支完成情况和国民经济发展趋势，编制2006年财政收支预算（草案）。
（一）、收入预算安排
今年的财税总收入预算安排16100万元，与上年同比（剔除不可比因素，下同）增长15%。其中：地方财政收入10349万元，增长16.82%；
上划中央收入4290万元，增长16.39%，上划中央及省所得税1463万元，增长5.03%。
地方财政收入分项情况是：
税收收入6019万元。
其中:县级增值税1430万元。
营业税2200万元。
县级个人所得税454万元。
县级企业所得税115万元。
耕地占用税500万元。
契税收入300万元。
城建税收入420万元。
其他各税收入600万元。
非税收入4330万元。
其中:行政性收费1550万元。
罚没收入1450万元。
专项收入250万元。
其他收入1150万元。
分块任务安排：国税6350万元，与上年同比增加815万元，增长14.72%；
地税4800万元，与上年同比增加637万元，增长15.30%；
财政4950万元，与上年同比增加712万元，增长16.8%。
同时，按照县委、县政府的工作目标，2006年财税块的目标任务是16450万元，与上年同比增长18%，目标任务到块情况是：国税6550万元，地税4930万元，财政4970万元。
（二）支出预算安排
按现行财政体制和相关财政政策初步计算，2006年全县可用财力为29020万元，比上年增加7944万元，增长37.7%。具体项目安排如下：
基本建设支出653万元，比上年增长13.37%。
企业挖潜改造支出34万元，比上年增长183.33%。
科技三项费支出45万元，比上年增长18.42%。
农业支出1086万元，比上年增长22.85%。
工交部门事业费支出40万元，比上年增长5.26%。
流通部门事业费支出51万元，比上年增长15.91%。
文体广播事业费支出759万元，比上年增长12.44%。
教育支出7323万元，比上年增长15.4%。
科学支出14万元，比上年增长55.56%。
医疗卫生支出899万元，比上年增长21.16%。
其他部门事业费支出1297万元，比上年下降6.42%。
抚恤和社救费支出631万元，比上年增长29.57%。
行政事业单位离退休支出2979万元，比上年下降3.37%。
社会保障补助支出427万元，比上年增长111.39%。
行政管理费支出3244万元，比上年增长36.87%。
公检法司支出1647万元，比上年增长134.95%。
城市维护费支出400万元，比上年增长33.3%。
政策性补贴支出33万元，比上年增长50%。
专项支出217万元，比上年增长20.56%。
其他支出6083万元，比上年增长119.9%。
三、振奋精神，扎实工作，迎难而上，努力完成2006年各项财政工作任务
各位代表，2006年财政工作，机遇和挑战并存，希望与困难同在，我们将以科学发展观统领财税工作，以求真务实的作风推进财政改革，树立信心，扎实工作，确保圆满完成全年财政工作各项任务。
（一）大力推进财源建设，促进县域经济发展
坚持用科学发展观指导财政工作，把财源建设作为财税工作的第一要务。努力培育骨干企业，发展纳税大户，打造一批稳定的骨干财源。按照“突出支柱财源，巩固现有财源，培植后续财源，发展新型财源”的思路，大力推进财源建设。重点支持基础设施、公益事业建设；
着力改善经济发展环境，扩大对外开放；
突出支持优势产业和重点园区发展，促进县域经济快速发展。
（二）切实加大征管力度，确保收入均衡入库
一是完善财税考核。加大按月督查考核力度，完善以“电视采访，后进访谈”为主要内容的舆论监督，强化均衡入库意识，确保收入按8.33%进度及时按月足额入库。二是严格依法治税。严厉打击各种偷、逃、骗税行为，保证税收稳定增长。三是突出征管重点。加强对增值税、营业税、所得税、车辆税收等重点税种的征管，突出抓好矿产等重点行业的税收，确保财税及时入库
（三）优化支出结构，保证重点支出
坚持量入为出，调整支出结构，确保重点支出，切实维护社会稳定，促进经济社会协调发展。一是加强工资管理，确保按月发放。合理调度资金，加强工资专户管理，保证工资足额及时发放，按政策不断提高干部职工的工资福利水平。二是注重社会公平，确保协调发展。进一步加大对困难乡镇的财政支持力度，加大对农村基层组织的保障力度，加大对部门单位的保障力度。加大对农村义务教育的保障力度，加大对社会保障的支持力度，加大对科技、文化、计生工作的保障力度，促进社会事业与经济协调发展。三是构建四大体系，确保民生安全。大力支持安全生产体系建设，不断提高政府对重大事故的应变和处理能力；
大力支持公共卫生体系建设，逐步改善乡村医疗卫生条件；
大力支持食品、药品安全体系建设，让人民群众吃上“放心餐”，用上“放心药”；
大力支持动物防疫体系建设，逐步配置完善全县动物防疫体系的基础设施建设。原创文章，尽在文秘知音网络.com网。
（四）深化体制改革，强化财政监管
一是深化农村税费改革。积极推行和实施“乡财县管乡用”、“村账乡管村用”试点改革工作。二是推行部门预算改革。认真研究和制定部门预算改革政策，积极推行部门预算，进一步强化预算约束,提高财政资金的使用效率和效益。三是推进非税收入管理改革。努力创新非税收入管理,全面构建“单位开票，银行代收，财政统管，政府统筹”的新型征管体系。四是加大政府采购力度。进一步规范政府采购行为，继续扩大政府采购范围和规模，实行政府采购监管与执行分离，提高政府采购资金财政直接支付比例。
（五）加强内部管理，提高队伍素质
不断推进财税系统“三个文明”建设，真正建立一支业务过硬、作风优良、廉洁高效的财税干部队伍。一是大力倡导良好学风，努力创建“学习型”机关。要改进和完善学习制度，加强对政治理论、财经业务、法律法规、现代科技等知识的教育和培训力度，不断提高财税干部的综合素质。二是坚持为民理财，加强作风建设。要强化法制意识，依法行政，依法理财。要增强群众观念，强化服务意识，提高服务质量，培养亲民作风，为国聚财，为民理财。三是坚持警钟长鸣，推进党风廉政建设。坚持业务工作和廉政建设同时抓，建立和完善机关内部各项廉政制度，坚持用制度规范行为，从体制、制度和机制上促进廉政建设。
各位代表，2006年财政工作责任十分重大，任务十分艰巨，只要我们坚定信心，扎实工作，就一定能够全面完成今年的财政工作任务,为ＸＸ的经济发展和社会进步做出新的贡献。
